12月3日晚，交大昂立（SH600530）公告稱，公司12月2日收到上海證監(jiān)局關(guān)于對公司采取出具警示函措施的決定。
上述警示函顯示，經(jīng)查，交大昂立存在三種違規(guī)事項：
一、公司2016年、2018年年度報告中高管報酬披露不實；
二、因?qū)?022年度審計報告初步審計意見存在異議，2023年4月，在未經(jīng)董事會、股東大會審議的情況下，公司管理層擅自以公司名義向公司聘任的2022年度財務報告審計機構(gòu)中興華會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱中興華）發(fā)送《解除相關(guān)業(yè)務約定書的通知》；
三、2023年8月31日，公司披露《關(guān)于前期會計差錯更正及追溯調(diào)整的公告》，對2011年度至2021年度2022年度各季度相關(guān)財務報表進行了追溯調(diào)整，更正金額及比例較大，反映出公司存在會計核算不規(guī)范、信息披露不真實的情形。
12月4日，針對警示函中提及的問題，交大昂立召開了媒體通氣會，交大昂立總裁助理夏景華在開場白中表示，“公司決定在現(xiàn)階段選擇公開對外發(fā)聲，是因為目前涉及全體股東利益的部分關(guān)鍵問題正在被掩蓋，公司希望借此機會，讓全體股東能夠及時、充分地了解此次監(jiān)管措施涉及問題背后的真實情況。”
而其談到的背后問題與警示函的第一項有密切關(guān)系。
交大昂立管理層在發(fā)布會現(xiàn)場表示，公司認為相關(guān)事實并非是上市公司發(fā)放薪酬未經(jīng)程序的信息披露瑕疵事項，背后事涉前任高管購買保險的“丑聞”。
公司方面表示，2016年和2018年上市公司購買團體險后退保至前管理團隊楊國平、婁健穎、李紅等個人賬戶，交大昂立的法務表示，從上市公司的薪酬考核體系來看并不包含這種財產(chǎn)分紅險。
交大昂立管理層在現(xiàn)場表示，楊國平等時任高管的這類行為，在證監(jiān)會關(guān)于規(guī)范關(guān)聯(lián)方資金占用的文件里早有明確界定，其實質(zhì)是時任管理層濫用控制權(quán)侵占公司資產(chǎn)的惡劣行為，嚴重侵害公司和股東權(quán)益。
上述高層還表示，關(guān)于這個問題公司已經(jīng)向上海證監(jiān)局做過反復說明。
夏景華透露，目前上市公司已就楊國平、朱敏駿等時任高管損害公司利益一事向法院起訴，法院已受理并立案，涉及案值為2103.93萬元。他表示，“不排除上市公司后續(xù)提起刑事訴訟。”
對于上海監(jiān)管局提到的第二個問題，交大昂立解聘審計機構(gòu)及前期會計差錯更正等問題，上市公司層面多次發(fā)過公告。2023年1月，交大昂立審議通過議案，同意變更中興華為公司2022年度財報審計機構(gòu)及內(nèi)控審計機構(gòu)。但2023年4月27日，交大昂立向中興華發(fā)送了《解除相關(guān)業(yè)務約定書的通知》，解除與其簽訂的業(yè)務合作相關(guān)合同。
交大昂立管理層在會上表示，“我們解除這個合同的目的，就是為了要保證公司年報信息披露的真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。”
而對于上海監(jiān)管局提到的第三個問題，交大昂立財務方面負責人表示，“關(guān)于去年沒有及時出具年報最主要是因為幾個重大會計差錯，但這個會計差錯在后來上交所的年報詢問、證監(jiān)局現(xiàn)場篩查時都沒有提出異議，我們認為這就是一個間接的認可。”
交大昂立常年法律顧問北京觀韜中茂(上海)律師事務所劉瀟江在溝通會上表示，中興華當時的審計報告初稿是無法表示意見，公司董監(jiān)高認為只有延期披露才能保證定期報告的真實、準確和完整。
據(jù)公開資料顯示，楊國平此前擔任交大昂立董事長等職務，當前擔任大眾交通董事長、大眾公用董事長等職務，系上海市知名企業(yè)家和浙商的重要代表。
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